División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21237
25 de noviembre, 2021
DFOE-CAP-0973
Licenciada
Gloriana Zamora Oviedo
Directora Administrativa-Financiera
DIRECCIÓN GENERAL DE MIGRACIÓN Y EXTRANJERÍA
Estimada señora:
Asunto: Remisión del informe N° DFOE-CAP-SGP-00006-2021 sobre la capacidad
de gestión institucional
Me permito remitirle el informe DFOE-CAP-SGP-00006-2021, preparado por el Área de
Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del seguimiento de la gestión sobre la
capacidad de gestión institucional con el objetivo brindar un panorama general sobre la
capacidad de gestión institucional, con base en el análisis del marco regulatorio y buenas
prácticas aplicables, con el propósito de promover su fortalecimiento en procura de la
generación de valor público.
Dicho informe comprende los resultados del análisis de la capacidad de gestión
institucional a partir de las dimensiones que conforman el Modelo Integrado de Gestión
Pública (MiGPS), el cual integra cuatro dimensiones -estrategia y estructura; liderazgo y
cultura; procesos e información; competencias y equipos- para el fortalecimiento de la
capacidad de gestión institucional; es decir, la articulación y preparación de los recursos
disponibles de cada entidad para cumplir sus funciones, objetivos y alcanzar los resultados.
Esas dimensiones consideran una serie de prácticas vinculadas a la gestión para
resultados, los riesgos, la calidad y el control interno en cada una de las dimensiones
definidas, cuya implementación en los subsistemas de gestión de las instituciones -financiera,
potencial humano, bienes y tecnologías de información- permite fortalecer la capacidad de
gestión institucional en procura de satisfacer las necesidades de la ciudadanía y generar valor
público mediante el desempeño eficient ...
Fecha publicación: 26/11/2021
Fecha emisión: 25/11/2021
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: SEGUIMIENTO DE LA GESTION PUBLICA
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza
Al contestar refiérase
al oficio N.º 20931
23 de noviembre, 2021
DFOE-GOB-0338
Licenciada
Raquel Vargas Jaubert
Directora General
DIRECCIÓN GENERAL DE MIGRACIÓN Y EXTRANJERÍA
CORREO: rvargasj@migracion.go.cr
Estimada señora:
Asunto: Remisión del informe N.° DFOE-GOB-IF-00008-2021 de la auditoría de
carácter especial sobre la capacidad de gestión financiera de la Dirección
General de Migración y Extranjería
Se remite el informe N.° DFOE-GOB-IF-00008-2021, preparado por esta División de
Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados de la
auditoría de carácter especial sobre la capacidad de gestión financiera de la Dirección General
de Migración y Extranjería.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones, deberá remitirse en los plazos y términos fijados a la Gerencia del Área de
Seguimiento para la Mejora Pública de la Contraloría General. Es importante señalar que para
el cumplimiento de lo dispuesto por este Órgano Contralor en el citado informe, corresponde a
esa Administración observar los “Lineamientos generales para el cumplimiento de las
disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de la República en sus
informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución n.° R-DC-144-2015, publicada en La
Gaceta n.° 242, del 14 de diciembre de 2015.
En los Lineamientos señalados, entre otros asuntos, se establece que ese Despacho
debe designar y comunicar al Área de Seguimiento para la Mejora Pública, los datos del
responsable del expediente de cumplimiento, a quién le corresponderá la tarea de conformar,
actualizar, foliar, custodiar, conservar y dar acceso al expediente de cumplimiento de las
disposiciones y recomendaciones (punto 2.1.4). Asimismo, se le solicita comunicar al Órgano
Contralor sobre la(s) persona(s) a quien (es) se le asignó el ro ...
Fecha publicación: 26/11/2021
Fecha emisión: 23/11/2021
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
Año: 2021
INFORME N.° DFOE-GOB-IF-00008-2021
23 de noviembre, 2021
INFORME DE LA AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA
CAPACIDAD DE GESTIÓN FINANCIERA DE LA DIRECCIÓN GENERAL
DE MIGRACIÓN Y EXTRANJERÍA
2021
CONTENIDO
Introducción 5
Origen de la Auditoría 5
Objetivos 5
Alcance 5
Criterios de Auditoría 6
Metodología aplicada 6
Generalidades acerca del objeto auditado 6
Comunicación preliminar de los resultados de la auditoría 7
Siglas 7
Conceptos 8
Resultados 8
Dimensión Estrategia y Estructura 8
Promover acciones relacionadas con la estrategia y estructura institucional para mejorar la
capacidad de gestión financiera 8
Dimensión Liderazgo y Cultura 11
Necesidad de fortalecer la transparencia, la rendición de cuentas y el marco ético institucional 12
Procesos e Información 13
Necesidad de elaborar y oficializar manuales de procedimientos y de contar con controles para el
manejo de la información 14
Dimensión Competencias y Equipos 18
Situaciones identificadas que inciden en la definición y el desarrollo de habilidades técnicas y
blandas 18
Conclusiones 19
Disposiciones 19
A LA LICDA. RAQUEL VARGAS JAUBERT EN SU CALIDAD DE DIRECTORA GENERAL DE LA DIRECCIÓN
GENERAL DE MIGRACIÓN Y EXTRANJERÍA O A QUIEN EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 20
- 2 -
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
http://www.cgr.go.cr/
Resumen Ejecutivo
¿QUÉ EXAMINAMOS?
La presente auditoría de carácter especial tuvo como propósito determinar si la capacidad de
gestión financiera de la Dirección General de Migración y Extranjería cumple con el marco
regulatorio y buenas prácticas aplicables, en procura de mejorar su desempeño y generar
valor público. El período evaluado comprendió entre el 1° de enero de 2020 y el 31 de marzo
de 2021.
¿POR QUÉ ES IMPORTANTE?
La mejora en los procesos y funciones que aumenten la capacidad de la gestión financiera, es
...
Fecha publicación: 26/11/2021
Fecha emisión: 23/11/2021
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
Año: 2021
División de Contratación Administrativa
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No. 09963
06 de julio de 2021
DCA-2644
Señora
Ericka García Díaz
Proveedora Institucional
DIRECCIÓN GENERAL DE MIGRACIÓN Y EXTRANJERÍA
Estimada señora:
Asunto: Se concede autorización, a la Dirección General de Migración y Extranjería,
para iniciar sin contenido presupuestario cuatro procedimientos ordinarios para la
contratación de servicios profesionales para la compra de licenciamiento y renovación
de licencias McAfee Mvision cloud services, equipo de cómputo con repuestos para
mantenimiento, equipo de comunicación y aires de precisión para los servidores.
Nos referimos a su oficio No. PI-228-06-2021 del 16 de junio de 2021, recibido en esta
Contraloría General el 26 de junio, mediante el cual solicita la autorización indicada en la
referencia.
I. Antecedentes y justificación.
Señala como fundamento para su solicitud lo siguiente:
1. Que al cierre del periodo 2019, se registra un superávit libre por ¢1.025,0 millones; y con
ocasión del artículo 5 de la Ley No. 9371 “Ley de Eficiencia en la Administración de los
Recursos Públicos” la Junta Administrativa de la Dirección General de Migración y
Extranjería debe preparar y presentar un presupuesto extraordinario ante las
autoridades competentes (Ministerio de Gobernación, Ministerio de Hacienda y
Asamblea Legislativa) para incorporar ese superávit libre, cuyo plazo de ejecución vence
el 31 de diciembre del 2021.
2. Que ante los recortes de presupuesto que ha sufrido la Administración, la redistribución
de recursos no ha sido suficiente para atender las necesidades de las unidades
operativas de la Dirección General de Migración y Extranjería. Y aunque el destino de
los recursos se procur ...
Fecha publicación: 09/07/2021
Fecha emisión: 02/07/2021
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: División de Contratación Administrativa
Tipo documental: AUTORIZACIONES DE CONTRATACIÓN SIN CONTENIDO PRESUPUESTARIO
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACION SIN CONTENIDO PRESUPUESTARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio Nº 008603
11 de junio, 2021
DFOE-CAP-0273
Licenciada
Raquel Vargas Jaubert
Directora Ejecutiva
DIRECCIÓN GENERAL DE MIGRACIÓN Y EXTRANJERIA
rvargasj@migracion.go.cr
Estimada señora
Asunto: Remisión del informe N° DFOE-CAP-SGP-00001-2021, Seguimiento de
la Gestión Pública: Aplicación de controles en las instituciones públicas
que contribuyen en el abordaje de la emergencia sanitaria.
De conformidad con las competencias asignadas en los artículos 183 y 184 de la
Constitución Política y los artículos 12 y 21 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República, N° 7428; me permito hacer de su estimable conocimiento el Informe N° N°
DFOE-CAP-SGP-00001-2021, Seguimiento de la Gestión Pública Aplicación de controles
en las instituciones públicas que contribuyen en el abordaje de la emergencia sanitaria,
preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División
de Fiscalización Operativa y Evaluativa.
En el citado informe, se consignan los resultados de citado seguimiento de la
gestión, el cual tuvo como objetivo revisar la aplicación de controles en las instituciones
públicas para el fortalecimiento e implementación de mecanismos de contribución,
coordinación, comunicación, consolidación de información, seguimiento y monitoreo, que
contribuyan con el abordaje de la emergencia sanitaria; así como, el apoyo a la estructura
organizacional definida para la atención de la emergencia sanitaria.
Asimismo, en dicho informe se recomienda a las instituciones, considerar los
resultados obtenidos como insumo para revisar y rediseñar, de ser necesario, sus
controles para la generación y transmisión de información oportuna y relevante para el
abordaje de la emergencia sanitaria, tanto a lo interno de la institución como hacia los
tomadores de decisiones, con el objetivo de que se establezcan de manera ...
Fecha publicación: 16/06/2021
Fecha emisión: 11/06/2021
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: SEGUIMIENTO DE LA GESTION INSTITUCIONAL EXTERNA
Año: 2021
División de Contratación Administrativa
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No. 04693
26 de marzo de 2021
DCA-1282
Señora
Ericka García Díaz
Proveedora Institucional
Dirección General de Migración y Extranjería
egarciad@migracion.go.cr
Estimada señora:
Asunto: Se otorga autorización a la Dirección General de Migración y Extranjería para
realizar una contratación directa concursada, para la compra de chalecos antibalas por un
monto estimado de ¢211.500.000,00. Se archiva autorización para la realización de una
contratación directa con la Corporación Grupo Samsa Centroamérica S.A., para la adquisición
de insumos de limpieza.
Nos referimos a su oficio No. PI-0044-AL-10-2021 del 26 de enero de 2021, y recibido en
esta Contraloría General de la República el 04 de febrero del mismo año, mediante el cual
solicita la autorización descrita en el asunto.
Mediante los oficios No. 02474(DCA-0743) del 18 de febrero de 2021 y No. 03811(DCA-
1058) del 11 de marzo de 2021, esta División le solicitó a la Administración que aportara
información adicional, lo cual fue atendido mediante los oficios No. PI-0079-AL-02-2021 del 25
de febrero de 2021 y No. PI-0111-AL-03-2021 del 15 de marzo de 2021.
I.-Antecedentes y Justificación de la solicitud.
Como razones dadas para justificar la presente solicitud, esa Administración manifiesta lo
siguiente:
1. Que la Junta Administrativa de la Dirección General de Migración y Extranjería cuenta
con fondos que por imperativo de ley deben manejarse vía fideicomiso, a saber: el
Fondo Especial de Migración, el Fondo Social Migratorio y en Fondo contra el Tráfico
Ilícito de Personas y la Trata de Personas. Que dichos fondos, contaban con contratos
para la Administración de estos fideicom ...
Fecha publicación: 07/04/2021
Fecha emisión: 25/03/2021
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: AUTORIZACIONES DE CONTRATACIÓN DIRECTA
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE CONTRATACION DIRECTA
Año: 2021
DIVISIÓN DE CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA
Al contestar refiérase
al Oficio No. 11857
2 de diciembre de 2010
DCA-0742
Master
Erika Castro Díaz
Proveedora
Dirección General de Migración y Extranjería
Estimada señora:
Asunto: Aprobación condicionada del contrato, suscrito por la Dirección General de Migración y
Extranjería y Jiménez y Tanzi S.A para el suministro según demanda de tintas, toner, artículos de
oficina y papelería, por cuantía inestimable (Licitación Pública 2010LN-0000104-05401)
Nos referimos a su oficio número PI0746-2010 del 25 de octubre de este año, recibido en
este órgano contralor el día 28, por medio del cual solicita refrendo contralor para el contrato de
suministro referido en el apartado anterior.
I. Antecedentes
Visto el expediente administrativo del procedimiento de contratación, se comprueba que en
el constan los siguientes documentos y aspectos de interés:
1. Que mediante acta de adjudicación del 6 de julio de 2010 se adjudicó a Jiménez y Tanzi S.A
esta licitación (ver resolución de adjudicación visible al folio 363 a 380 del expediente y su
publicación en la Gaceta No 186 del 24 de setiembre de 2010 )
2. Que en la certificación de contenido presupuestario, emitida por la Máster Erika Castro Díaz
visible al folio 323 consta que cuentan con ¢9.703.277.77 para cubrir lo que falta del periodo
2010.
3. Que de conformidad con lo establecido en el cartel, la empresa adjudicataria, en calidad de
oferente aportó la suma de ¢1.835.000 por concepto de garantía de cumplimiento, (ver folio 382
del expediente administrativo).
II. Criterio del Despacho
Una vez analizado el expediente de la respectiva contratación según lo establecido por el
artículo 8 del Reglamento sobre el Refrendo de las Contrataciones de la Administración Pública
sobre los alcances del análisis de los contratos, se devuelve el contrato de mérito debidamente
2
refrendado, bajo las condicion ...
Fecha publicación: 08/12/2010
Fecha emisión: 02/12/2010
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: CONTRATOS Y/O ADDENDA
Proceso: REFRENDO DE CONTRATOS
Año: 2010
DIVISIÓN DE CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA
Al contestar refiérase
al oficio No. 11283
18 de noviembre, 2010
DCA-0613
Señora
Kathya Rodríguez Araica
Directora General
Dirección General de Migración y Extranjería
Ministerio de Gobernación y Policía
Estimada señora:
Asunto: Se autoriza contratación directa con la empresa Pricewaterhouse Coopers, para que
brinde consultoría para la implementación del Sistema Integrado de Gestión de la
Administración Financiera por un monto máximo de ¢48.000.000,00 (cuarenta y ocho
millones de colones exactos).
Nos referimos a su oficio DG-2506-2010 de 04 de octubre del 2010, por medio del cual solicita
autorización para contratar en forma directa a la empresa Pricewaterhouse Coopers para que brinde
una consultoría para la implementación del SIGAF en la Dirección General de Migración y
Extranjería.
El oficio DG-2506-2010, fue complementado a solicitud de este Despacho mediante notas DG-2740-
2010 y DG-2818-2010.
I.-Justificación de la solicitud:
Dentro de los puntos y documentos que nos fueron remitidos destaca lo siguiente:
1) Que se desea contratar una consultoría para la implementación del Sistema Integrado de
Gestión de la Administración Financiera en la Dirección General de Migración y Extranjería.
2) Que mediante la Ley de Migración y Extranjería N° 8764, se creó la Junta Administrativa de
la Dirección General de Migración y Extranjería, por lo que cuenta con desconcentración
mínima del Ministerio de Gobernación y Policía, y con personalidad jurídica instrumental y
presupuestaria para administrar el presupuesto, lo que produjo a la Dirección una
deshabilitación del SIGAF.
3) Que después de varias gestiones realizadas ante el Ministerio de Hacienda, se logra un acuerdo
que autoriza la utilización del SIGAF por parte de la Dirección como entidad independiente,
determinándose de esa forma, la necesidad de contar con una con ...
Fecha publicación: 23/11/2010
Fecha emisión: 18/11/2010
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: AUTORIZACIONES DE CONTRATACIÓN DIRECTA
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE CONTRATACION DIRECTA
Año: 2010
DIVISIÓN DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Al contestar refiérase
al oficio No. 08873
16 de setiembre de 2010
DCA-0005
Señora
Katia Rodríguez Araica
Directora General
Dirección General de Migración y Extranjería
Ministerio de Gobernación y Policía
Fax. 22 31 75 53
Estimada señora:
Asunto: Se devuelve sin trámite, por no requerirlo, autorización para iniciar un proceso de
contratación sin contar con el contenido económico en el año 2010, debiendo esa
Administración adoptar las previsiones necesarias.
Se brinda respuesta a oficio número DG-2035-08-10 mediante el cual se solicita
autorización para iniciar el proceso de contratación sin contar con el contenido económico 2010.
Antecedentes de la solicitud
La solicitud preliminarmente se funda en que mediante recurso de amparo, declarado con
lugar por infracción a la Ley 7600, se resolvió que la Dirección General de Migración y Extranjería,
a partir del año 2012 debe emitir pasaportes que incluyan una medida en braille que les permita a
los usuarios con discapacidad visual identificar el documento de pasaporte.
Asimismo, se indica que las existencias actuales de libretas proyectan un agotamiento
estimado al mes de diciembre de 2011, por lo cual esa Dirección requiere iniciar oportunamente un
proceso de contratación administrativa para adquirir pasaportes que incluyan no sólo las medidas de
seguridad exigidas por la OACI sino, incluso, en forma tentativa, mecanismos de seguridad
adicional y algún tipo de leyenda en braille.
Señala que las contrataciones que anteceden esta compra se han fundamentado en la
excepción del artículo 2 inciso d) de la Ley de Contratación Administrativa y en el numeral 131
inciso h) del Reglamento a la citada ley.
Manifiesta que fue realizado un sondeo de mercado para acreditar el precio más razonable,
siendo de $3.87 y que se debe considerar el 20% de diferencial cambiario, monto que no incluye
ningún tip ...
Fecha publicación: 19/09/2010
Fecha emisión: 16/09/2010
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: AUTORIZACIONES DE CONTRATACIÓN SIN CONTENIDO PRESUPUESTARIO
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACION SIN CONTENIDO PRESUPUESTARIO
Año: 2010
R-DJ-330-2010
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA. División Jurídica. San José, a las diez horas del
trece de julio del dos mil diez. -------------------------------------------------------------------------------------------
Recursos de objeción presentado en contra del cartel de la LICITACIÓN PUBLICA NO. 2010LN-
000104-05401 promovida por la Dirección General de Migración y Extranjería para la contratación de
compra de tintas, tonner, suministros de oficina y papelería mediante modalidad de entrega según
demanda por la empresa Distribuidora Royal S.A. y por parte del Consorcio de Importación y
exportación CONISA S.A los cuales se acumulan. ------------------------------------------------------------------
I.) La empresas Distribuidora Royal S.A. y el Consorcio de Importación y exportación CONISA S.A de
cita, presentaron sus recursos de objeción al cartel en tiempo.----------------------------------------------------
II.) Mediante auto de las quince horas del veintinueve de junio de dos mil diez, se confirió audiencia
especial a la Administración licitante con el objeto de que se refiriera por escrito a los argumentos de la
recurrente y para que remitiera el cartel de licitación y sus modificaciones y se acumularon los recursos----
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
III.) La Dirección General de Migración y Extranjería entidad licitante mediante oficio P.I No 423-2010
de 1 de julio de 2010, atendió en tiempo la audiencia conferida y remitió el cartel de licitación. -------------
IV.) SOBRE LA LEGITIMACION DE LAS OBJETANTES: Las objetantes consideran que el cartel
violenta entre otros el principio de igualdad y libre competencia, añadiendo que el objeto de esta licitación
representa el giro comercial de sus empresas pues se dedican a la venta y distribución de suministros de
oficina, por lo que se consideran legitimados pa ...
Fecha publicación: 15/07/2010
Fecha emisión: 13/07/2010
Institución: DIRECCION GENERAL DE MIGRACION Y EXTRANJERIA
Emite: DIVISION JURIDICA
Tipo documental: RESOLUCIONES DE RECURSOS DE OBJECION AL CARTEL
Proceso: TRAMITE Y RESOLUCION DE RECURSOS DE OBJECION AL CARTEL
Año: 2010